Zakelijk beleggen met je bv: hoe werkt dat?

Wil je als ondernemer meer uit je vermogen halen? Dan is zakelijk beleggen via je bv zeker het overwegen waard. In dit artikel leg ik je uit waarom je zou willen beleggen met je bv, wat de voordelen zijn ten opzichte van privé beleggen, wat je moet regelen en waar je op moet letten. Zo kun je zelf een weloverwogen keuze maken. En een leuk nieuwtje: sinds kort kun je ook beleggen met je bv bij Peaks. Ik kan uit eigen ervaring zeggen dat het aanmelden bij Peaks écht heel eenvoudig is.  

Waarom zou je willen beleggen met je bv?

De winst in je bv kun je op een spaarrekening laten staan, maar met de huidige lage spaarrente levert dat nauwelijks iets op. Wil je je vermogen laten groeien, dan is zakelijk beleggen via je bv een interessante optie.

Met zakelijk beleggen laat je het geld dat nu ‘stil’ staat in je onderneming, voor je werken. Zeker als je een buffer hebt opgebouwd en je het geld voorlopig niet nodig hebt voor investeringen of uitgaven, kan beleggen een slimme zet zijn. Houd er wel rekening mee dat beleggen risico’s en kosten met zich meebrengt die niet bij sparen voorkomen. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen. 

Denk aan:

• Je hebt overtollige liquiditeit en zoekt een beter rendement dan op de zakelijke spaarrekening.
• Je wilt je pensioenopbouw deels via je bv regelen.
• Je wilt vermogen opbouwen voor toekomstige investeringen of bedrijfsovername.

De voordelen van zakelijk beleggen via je bv

Beleggen met je bv heeft een aantal fiscale en praktische voordelen ten opzichte van privé beleggen. Ik zet de belangrijkste voor je op een rij:

1. Lager belastingtarief over rendement

Bij beleggen in privé betaal je belasting in box 3 over je vermogen. Deze belasting wordt (op dit moment) berekend op basis van een fictief rendement, dat hoger kan liggen dan het daadwerkelijke rendement.

Beleg je met je bv, dan betaal je vennootschapsbelasting (vpb) over het daadwerkelijke rendement. Afhankelijk van de keuze die je maakt voor je waardering van je beleggingen in je bv, betaal je jaarlijks vpb over je winst. Of je betaalt pas vpb over je winst bij verkoop van je beleggingen.

2. Beleggingskosten zijn aftrekbaar

Beleg je via je bv, dan mag je de kosten die je maakt voor beleggen (zoals beheerkosten of advieskosten) aftrekken van je winst. In privé is dat niet mogelijk.

3. Volledige controle binnen je onderneming

Zakelijk beleggen geeft je de mogelijkheid om je vermogensbeheer binnen je bv te houden. Dat betekent ook dat je flexibel kunt bepalen wanneer je het geld uit de bv haalt, bijvoorbeeld als dividend of salaris, afhankelijk van je fiscale situatie.

Beleggen bv vs privé: een vergelijking

Kenmerk	Beleggen in privé	Beleggen in bv
Belasting	Box 3 op basis van fictief rendement of werkelijk rendement.	Vpb over werkelijk rendement
Kosten aftrekbaar	Nee	Ja
Flexibiliteit in geld opnemen	Vrij opneembaar	Via loon (loonheffing) of dividend (dividendbelasting en box 2 IB)
Administratie	Minder, wordt automatisch gevuld voor IB aangifte	Keuze voor waarderingsgrondslag, overleg met je financieel adviseur

Wat moet je regelen om zakelijk te kunnen beleggen?

Voordat je gaat beleggen met je bv, moet je een aantal zaken goed regelen:

1. Check je statuten

Controleer of beleggen past binnen het doel van je onderneming. In de meeste gevallen is dit geen probleem, maar als je bv specifiek is opgericht voor een ander doel, kan een statutenwijziging nodig zijn.

2. Open een zakelijke beleggingsrekening

Je kunt niet beleggen vanaf je gewone zakelijke bankrekening. Je hebt een aparte zakelijke beleggingsrekening nodig. Bij bijvoorbeeld Peaks kun je zakelijk beleggen via je bv op een laagdrempelige en gebruiksvriendelijke manier.

3. Administratie op orde brengen

De administratie van zakelijk beleggen moet goed worden bijgehouden. Denk aan:

• Inboeken van aan- en verkopen van beleggingen (open hiervoor een nieuwe grootboekrekening ‘beleggingen’ onder de liquide middelen)
• Waardering van de portefeuille op balansdatum
• Aftrekposten zoals beheerkosten
• Verantwoording bij de jaarrekening

Laat de administratie hiervan je niet weerhouden om te starten met beleggen. Het is namelijk eenmalig om in te richten. 

Overleg eventueel met je accountant of financieel adviseur hoe je dit het beste kunt inrichten.

Waar moet je op letten bij zakelijk beleggen?

Hoewel zakelijk beleggen voordelen biedt, zijn er ook aandachtspunten. Een overzicht:

1. Beleggingen kunnen minder waard worden

In tegenstelling tot spaargeld, loop je het risico dat je beleggingen minder waard worden. Blijf hier op bedacht wanneer je gaat beleggen.

2. Liquiditeitsplanning

Ga alleen beleggen met geld dat je écht kunt missen. Heb je het kapitaal binnenkort nodig voor een investering, salarisuitkering of belastingbetaling? Dan kan beleggen minder geschikt zijn.

3. Risicoprofiel en strategie

Bepaal je risicoprofiel: wil je veilig beleggen of kun je wat meer risico lopen voor potentieel hoger rendement? Bij aanbieders zoals Peaks kun je kiezen uit verschillende portefeuilles, van voorzichtig tot avontuurlijk. 

4. Dividendbelasting en inkomstenbelasting

Als je rendement uitkeert naar privé, betaal je daar dividendbelasting over in de bv en inkomstenbelasting (box 2). Laat je hierover goed adviseren, zodat je optimaal profiteert van de mogelijke fiscale voordelen.

Zakelijk beleggen: interessant voor jouw bv?

Beleggen met je bv is vooral interessant als je:

• Structureel overtollige liquide middelen hebt;
• Het geld voor langere tijd kunt missen; en
• Fiscaal voordeel wilt halen ten opzichte van privé beleggen.

Het is slim om vooraf te overleggen met je financieel adviseur of accountant. Die kan je helpen om te bepalen of zakelijk beleggen bij jouw situatie past.

Wil je starten met zakelijk beleggen? Kijk dan eens bij Peaks, waar je eenvoudig een zakelijke beleggingsrekening kunt openen, afgestemd op jouw bv.

Beleggen kent risico’s. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen.

Dit artikel is gemaakt in samenwerking met Peaks.